Door de bijzondere aard van bepaalde diensten en bepaalde producten die bepaalde ondernemingen aanbieden, zijn deze meer dan andere gevoelig om gebruikt /misbruikt te worden met oog op het wiswassen van gelden of het opzetten van BTW carrousels.
We kunnen vooreerst niet genoeg benadrukken dat deze bedrijven of bedrijfssectoren in het merendeel van de gevallen in de strikte legaliteit werken.
Maar dit belet niet dat sommige bedrijven precies opgezet worden om dergelijke praktijken te organiseren, dan wel door een crimineel circuit worden overgenomen bij bedrijfsmoeilijkheden om precies na de overname in deze bedrijven de geviseerde praktijken uit te oefenen, dan wel het slachtoffer kunnen zijn van malafide derden die op hun diensten beroep doen precies om deze praktijken te realiseren.
Om elke verdachtmaking van welkdanige beschimping ook van welke sector uit te sluiten, vermelden we vooreerst de advocatuur zelf als gevoelige sector.
De deontologische controle uitgeoefend door de Ordes van Advocaten, hoewel niet onfeilbaar, staat er toch zo goed als garant voor dat de bedrijven (advocatenkantoren) op zich niet als malafide kunnen worden aanzien.
Op de eer en de waardigheid van het beroep wordt strikt nagezien.
Precies daarom heeft het OVB een zeer uitgebreide actie ondernomen teneinde te vermijden dat advocaten betrokken zouden worden door derden in dit soort acties.
Potentiële cliënten die van de diensten van hun advocaat gebruik willen maken om geld wit te wassen of geld van criminele oorsprong in het normale circuit te brengen, zijn hierbij gewaarschuwd. Het beroepsgeheim beschermt deze cliënten niet en er is een onmiddellijke meldingsplicht die de tussenkomst en de hulp van de advocaat bij deze transacties verhindert.
Het criminele circuit heeft een vaste werkwijze om een zogenaamd legaal bedrijf op te zetten en over te nemen en hierin criminele activiteiten te ontwikkelen of geld wit te wassen.
Bepaalde ondernemingen lenen zich hier bijzonder goed voor zoals onder meer horecabedrijven, echte wasserijen, autohandel en autoherstelling, videotheken, afvalverwerkingsbedrijven, de betaalseksector, belwinkels, aannemersbedrijven, consultancybedrijven, gsm-bedrijven, ict-bedrijven, bedrijven die computersupplies en telecomsupplies verkopen, antiekhandelaars, casino’s, wisselkantoren, juweliers, handelaars in boten, off-shore bedrijven, LTD’s, bedrijven met nog steeds aandelen aan toonder, bedrijven met wisselende of fictieve vestigingsadressen en postbusbedrijven, …
Deze lijst is verre van volledig.
Besef ook dat wanneer uw sector tot één van deze sectoren behoort, uw sector wel eens geviseerd kan worden door de fiscus of het parket en uw voorzichtigheidsplicht des te groter dient te zijn.
Vrij opmerkelijk is de recente tendens waarbij tal van verlieslatende bedrijven met soms een zeer zware schuldenlast worden overgenomen.
Zij worden als tijdelijk vehikel gebruikt door de onderwereld om hierin onder meer voormelde activiteiten en ander illegale activiteiten in te ontwikkelen.
De nieuwe bestuurders en aandeelhouders zijn niet of nauwelijks terug te vinden, zijn ofwel totaal onvermogende burgers die ze op straat hebben aangetroffen met een paar valse beloften en die geen enkele kennis hebben van het zakenleven en dit aldus evenzeer misbruikt worden, dan wel ontraceerbare personen met fictieve vestigingen in Oost-Europa, Azië of Afrika.
Het bedrijf verandert vrij vlug van zetel, liefst naar een plaats waar volgens het milieu de Rechtbanken van Koophandel niet al te actief zijn en justitie, lees het parket, minder actief.
Wanneer u als bedrijf in moeilijkheden geconfronteerd wordt met een voorstel van een derde om uw bedrijf over te nemen, wees dan steeds waakzaam.
Een bedrijf met een onafbetaalbare schuldenlast dat de facto failliet is, wordt niet te goedertrouw zomaar overgenomen.
Indien u toch een verhaal krijgt waarbij men stelt dat men precies op zoek is naar verlieslatende bedrijven om een fiscaal voordeel te bekomen, licht u dan in en laat u bijstaan door een advocaat en een financieel expert zodat de transactie op regelmatige tijd kan worden onderzocht.